市审计局领导班子深入贯彻中央八项规定精神学习教育问题查找清单
序号 |
对照内容 |
存在具体问题 |
整改措施 |
整改时限 |
责任领导 |
备注 |
1 |
经费管理方面 |
1.津贴奖金发放存漏洞。在部分特殊时段，存在突击发放补贴与奖金的情况。如在去年年末，为了激励员工，某科室在未经过严格审批流程、缺乏明确政策依据的情况下，以“项目攻坚奖励”为名，向科室内部8名成员人均发放3000元奖金，总计24000元。此行为不仅扰乱了单位正常的经费管理秩序，也违背了津贴奖金规范发放的原则，造成了经费的不合理支出。 2.预算执行把控不严格。部分项目存在超预算或无预算安排支出的现象。在今年一季度的一次专项审计项目中，因前期准备不充分，对审计过程中所需的专家咨询费、额外的资料收集费等预估不足，导致该项目实际支出超出预算15％，超支金额达50000元。此外，还有个别小型项目在没有预算立项的情况下，擅自开展工作并产生费用支出，涉及金额12000元，严重影响了预算的严肃性和经费使用的规范性。 3.政府采购环节有瑕疵。在部分政府采购项目中，存在超标准采购与指定品牌的问题。例如，在去年采购一批办公电脑时，未充分结合工作实际需求，选择了配置过高的电脑型号，每台电脑价格超出市场合理配置价格800元，共采购30台，多支出费用24000元。同时，在采购办公桌椅时，采购人员以“质量稳定”为由，指定某一品牌，违反了政府采购程序中公平竞争的原则，可能滋生利益输送风险。 |
1.规范津贴奖金发放流程。制定详细的津贴、补贴、奖金发放管理办法，明确发放的条件、标准、审批流程及监督机制。每年年初由各科室根据工作任务和实际需求，提出津贴奖金发放计划，经财务部门审核、领导班子集体研究通过后执行。在发放过程中，严格按照规定进行公示，接受全体员工监督。对违反发放规定的科室和个人，追回违规发放资金，并给予相应的纪律处分。同时，加强对政策法规的学习宣传，提高员工对规范发放津贴奖金重要性的认识，确保发放工作合法合规。 2.加强预算编制与执行管理。优化预算编制流程，提高预算编制的科学性和准确性。在编制年度预算时，要求各科室充分结合工作实际，详细列出各项支出需求，并提供充分的依据和说明。财务部门加强对预算编制的审核，对不合理的预算项目进行调整。在预算执行过程中，建立预算执行动态监控机制，定期对各科室的预算执行情况进行检查和通报。对超预算或无预算支出的项目，严格履行审批程序，并追究相关责任人的责任。每年对预算执行情况进行全面分析和总结，为下一年度的预算编制提供参考，不断提高预算执行的严肃性和有效性。 3.严格政府采购规范操作。加强对政府采购法律法规的学习培训，提高采购人员的业务水平和法律意识。完善政府采购内部管理制度，明确采购流程、采购方式的选择标准以及采购各环节的责任分工。在采购项目实施前，充分进行市场调研，合理确定采购需求和预算，避免超标准采购。严格执行政府采购程序，通过公开招标、竞争性谈判等方式，确保采购过程的公平、公正、公开。建立政府采购项目监督机制，对采购项目从立项到验收的全过程进行监督，对违规指定品牌、型号等行为进行严肃查处，维护政府采购市场秩序。 |
立行立改，长期坚持 |
XXX |
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2 |
公务接待方面 |
1.接待范围界定模糊。存在将非公务活动纳入接待范围的情况。今年2月，某外地兄弟单位的工作人员以私人名义来XX市旅游，期间联系了局内相关科室人员。该科室未经审批，擅自将其安排在单位指定的接待酒店，并提供了两天的餐饮接待服务，共花费4000元。这种行为混淆了公务接待与私人接待的界限，造成了公务接待费用的不合理增加。 2.接待标准执行不力。在部分公务接待中，未严格按照标准执行。去年10月，接待上级单位调研人员时，接待单位安排的工作餐中出现了高档海鲜菜肴，且提供了价格较高的本地名酒，当餐接待费用远超规定标准，人均达到300元，超出标准100元，一桌接待费用共超支800元，严重违反了公务接待工作餐的标准要求。 3.接待流程手续不全。部分公务接待存在接待清单填写不完整、报销凭证缺失等问题。在今年3月的一次接待活动中，接待清单上未详细记录接待对象的具体职务信息，且缺少派出单位公函，仅凭借财务票据就进行了接待费用的报销，涉及金额3500元。这种不规范的操作，使得接待费用的真实性和合理性难以核实，易造成财务管理漏洞。 |
1.明确接待范围与审批程序。修订公务接待管理办法，明确规定公务接待的范围仅限于与本单位业务相关的公务活动，对无公函的活动坚决不予接待。建立严格的接待审批制度，所有公务接待活动必须事先填写接待审批表，详细说明接待对象、事由、时间、地点、人数等信息，经相关领导审批后方可实施。接待过程中，严格按照审批内容执行，不得擅自扩大接待范围或提高接待标准。对接待事项进行全程记录，包括接待清单、发票、公函等，以备后续检查和审计。 2.严格执行接待标准。根据当地经济发展水平和物价情况，制定详细的公务接待工作餐、住宿等标准，并向全体员工进行公示。在接待工作中，严格按照标准安排餐饮和住宿，工作餐以供应家常菜为主，严禁提供高档菜肴、烟酒和野生动物制品。住宿用房以标准间为主，严格控制套间的使用。加强对接待过程的监督检查，定期对各科室的接待情况进行抽查，对违反接待标准的行为进行通报批评，并追回超支费用。同时，通过培训、宣传等方式，提高员工对接待标准的认识和遵守意识。 3.完善接待流程与报销手续。规范接待流程，从接待申请、审批、实施到报销，各个环节都要有明确的操作规范和责任人。接待结束后，及时填写接待清单，确保清单内容真实、准确、完整，包括接待对象的单位、姓名、职务、公务活动项目、时间、场所、费用等信息。报销接待费用时，必须提供财务票据、派出单位公函和接待清单，三者缺一不可。财务部门加强对接待费用报销的审核，对不符合规定的报销申请一律不予受理。建立接待费用定期审计制度，每年对公务接待费用进行专项审计，对发现的问题及时整改，确保接待费用合理合规支出。 |
立行立改，长期坚持 |
XXX |
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3 |
会议活动方面 |
1.会议预算执行不严。部分会议存在超预算支出的情况。在今年3月举办的一次行业研讨会中，原会议预算为80000元，但由于会议组织过程中对场地布置、设备租赁等费用控制不力，实际支出达到100000元，超支20000元。其中，仅场地布置费用就超出预算8000元，存在铺张浪费现象，未严格遵循会议预算的约束。 2.会议规模控制不当。个别会议存在参会人员超标的问题。去年8月的一次内部工作会议，按照规定参会人员应控制在80人以内，但实际参会人数达到110人，超员30人。这主要是由于 |
